家を建てる時ローンを組んだ方が得か？

家を建てる時、「今は金利が安いから、ローンを組んだ方が得ですよ。」と言われました。それは果たして本当なのでしょうか？

 

金利が安いか高いかは、ローンを借りる上では安い方が良いに決まっていますが、例え低金利ではあっても利息は発生しますので、キャッシュで買った方が得か、ローンが得かと言いますと、当たり前ですがキャッシュで買った方が得です。

 

仮に、３，０００万円、金利１．５％、期間３０年、元利均等返済の場合（ボーナス返済なし、金利の変動がなかったと仮定して）
毎月の元利返済金額は１０３，５３６円になります。これが３０年（３６０回）ですから、
総返済額は、１０３，５３６円×３６０回＝３７，２７２，９６０円となりますよね。

 

差額の約７２７万円が利息です。金利が１．５％で変わらなかったと仮定してもこれですから、金利が上昇すれば、当然に返済額は増えます。どうですか？とても借りたほうが得とは思えませんよね。

 

住宅ローンを借りた場合、得する事と言えば、住宅借入金等特別控除がある事でしょう。⇒こちら、国税庁のホームページです。

 

ざっくり言えば、年末の住宅ローン残高の何パーセントかが、数年間に渡り、自分の納めた所得税の範囲内で戻ってくる、というものです。あえて何パーセントかが、数年に渡り、と言っているかと申しますと、購入した、あるいは建てたお家に住んだ年によって、条件が違うからです。

 

ちなみに、居住の用に供した年が平成２６年４月１日から平成２９年１２月３１日までの間なら、控除期間は１０年で、各年の控除額は年末残高等×１％です。

 

広告

 

つまり、上記の３，０００万円、金利１．５％、期間３０年、元利均等返済の場合（ボーナス返済なし、金利の変動がなかったと仮定して）。
ローン控除の対象となる残高はあくまでも１２月末時点となりますので若干は変わりますが、当初１０年間はざっくりとこうなります。

年

返済額

利息

　　　　元金

　　　　残高

残高×１％

1

1,242,433

444,529

797,903

￥29,202,097

￥292,021

2

1,242,433

432,478

809,955

￥28,392,142

￥283,921

3

1,242,433

420,245

822,188

￥27,569,954

￥275,700

4

1,242,433

407,827

834,606

￥26,735,348

￥267,353

5

1,242,433

395,221

847,211

￥25,888,137

￥258,881

6

1,242,433

382,426

860,007

￥25,028,130

￥250,281

7

1,242,433

369,436

872,996

￥24,155,133

￥241,551

8

1,242,433

356,251

886,182

￥23,268,951

￥232,690

9

1,242,433

342,866

899,566

￥22,369,385

￥223,694

10

1,242,433

329,280

913,153

￥21,456,232

￥214,562

年末の残高の１％、つまり表の右の金額が、１０年間、支払った所得税から戻ってきます。上限は４０万円で、認定住宅の新築等に係る住宅借入金等の場合は上限５０万円です。

 

上記の例で、控除額を合計しますと、おおよそ２５４万円ですので、支払う利息７２７万円には遠く及びません。大体、これでイメージがわいたのではないでしょうか？確かに、住宅借入金等特別控除は所得控除ではなくて税額控除なので、基本的には表の右側の金額が直接戻ってくるイメージですから、結構助かります。

 

住宅借入金等特別控除を受けるには、初年度は確定申告する事が必要で、次の年からは年末調整で済ます事ができます。初年度は指定した口座にお金が直接振り込まれてきますし、翌年からは年末調整をして清算します。また、控除を受けるには色々要件があります。年収の制限や、建物の広さなどの条件があります。また制度もころころ変わりますので、国税庁のホームページなどで確認をお願いします。

 

さて、最初の問いである、家を建てる時ローンを組んだ方が得か？についてですが、当然キャッシュで支払った方が特に決まっています。ただし、キャッシュが貯まるまで待っていられないのが実情ですよね。ですからローンを組むのは仕方がないとして、なるべく借入金額を少なくするのが賢明でしょうね。

 

　

 

広告